10 tips om belasting te besparen
Doet u binnenkort uw aangifte? Houdt dan deze lijst bij u in de buurt. Het zijn eenvoudige tips die u geld kunnen opleveren.
Maak gebruik van de toeslagen. De laatste jaren zijn aftrekposten vervangen door toeslagen. Er is een toeslag voor kinderen, voor huur en voor een bijdrage in de zorgverzekering. Het inkomen dat hierbij gehanteerd wordt is uw verzamelinkomen, dus na aftrek van hypotheekrente e.d. Bij een verzamelinkomen tot €40.000 heeft nog recht op een toeslag. Valt u in deze groep? Dan loont het om een snelle berekening te maken.
Heeft u een sterk afwijkende winst over 2011? Dan loont het wellicht om uw inkomen te laten middelen. Hiermee wordt de belasting over de afgelopen 3 jaar herrekend over uw gemiddelde inkomen. Hier treft u een calculator aan.
Schenken aan uw kinderen. Jaarlijks mag u €5.000 belastingvrij schenken aan uw kinderen, en €2.000 aan uw kleinkinderen. Daarnaast mag u eenmalig (onder voorwaarden) een bedrag van €50.000 aan uw kinderen tot 35 jaar schenken.
Schenken en teruglenen. Heeft u geschonken via een direct opeisbare renteloze lening? Let op: de wetgeving hieromtrent is gewijzigd. Neem contact met ons op voor een tijdige oplossing.
Lijfrentepremie over 2011 afstorten. Sinds dit jaar kunt u geen gebruik meer maken van de mogelijkheid uw lijfrente in de eerste 3 maanden van het nieuwe jaar te storten. Wilt u als ondernemer toch nog lijfrente aftrekken? Via de opbouw van een Oudedagsreserve kan dit alsnog. Dit geeft u de gewenste aftrek, de Oudedagsreserve kunt u doorstorten naar een verzekeraar of bank. De toevoeging aan de Oudedagsreserve is 12% van uw winst, met een maximum van €11.882.
Kinderen met een eigen woning. Heeft u spaarmiddelen en uw kinderen een eigen woning? Wellicht is een hypotheek aan uw kind(eren) een idee. De hypotheekrente is bij uw kind aftrekbaar in box 1 tegen het progressieve tarief (max. 52%). Bij u is de renteopbrengst vrijgesteld: de lening zit in box 3, hier betaalt u de normale box 3 heffing over. Bij een hypotheek van €100.000, een afgesproken (zakelijke) rente van 7%, en een kind dat 42% heffing betaalt, werkt dit als volgt uit:
Het is hierbij interessant om de rente zo hoog mogelijk te zetten. Bijvoorbeeld door af te zien van hypothecaire zekerheid. Dit bespaart u de kosten van een notaris, de gehanteerde rente mag hoger zijn en het restant bedrag kan voordeliger bij een bank geleend worden. Let wel op dat het geheel voor de Belastingdienst zakelijk blijft. Bij twijfel is overleg met de fiscus aan te bevelen.
Oud-regime polissen optimaal benutten. Een oud-regimepolis is een lijfrentepolis, afgesloten voor 1992. Deze polissen bieden een aantal interessante mogelijkheden. Bijvoorbeeld als u studerende kinderen heeft die nu een toelage van u ontvangen. In zo’n geval kunt u de toelage vanuit de polis laten betalen. Het bespaart u netto geld, en de heffing bij uw kind zal minimaal zijn door het lage inkomen dat hij/zij heeft. Overigens is dit ook een mogelijkheid om uw ouders met een laag belastbaar inkomen financieel bij te staan. Lees meer over Oud-regime mogelijkheden.
Giften. Deze zijn aftrekbaar indien en voor zover ze hoger zijn dan 1% van uw verzamelinkomen. Dit is zonde. De oplossing is om uw giften notarieel vast te leggen over een periode. Dan vervalt deze beperking en kunt u alles aftrekken. De meeste goede doelen werken hier graag aan mee en nemen de kosten van de notaris voor hun rekening.
APK van uw financiën. Geen belastingbesparing, maar extra aandacht aan uw financiële situatie levert u veel geld op. Lees verder.
Breng uw uitgaven in beeld. Meten is weten is besparen. Er zijn vele online tools om u hierbij te helpen. Bijvoorbeeld Yunoo. De meeste tools lezen uw bankafschriften in en helpen u met het classificeren van uitgaven. En ze zijn nog gratis ook.